A situação brasileira relativa à alta carga tributária incidente sobre as empresas é uma pedra no sapato dos empreendedores. Essa complexidade gera muitas dúvidas na hora de cumprir as respectivas obrigações fiscais, e por essa questão o planejamento tributário se torna fundamental para o sucesso do negócio.
Se você está em busca de informações sobre esse importante passo para o sucesso do seu negócio, parabéns! São informações essenciais que todo empresário é empreendedor precisa saber.
O planejamento tributário trata-se de um instrumento capaz de gerar um impacto significativo nos resultados do negócio. É importante ao empreendedor que está à frente das atividades do seu negócio entender como os impostos afetam as atividades e seus resultados.
Para contribuir com seus resultados, elaboramos um passo a passo para entender de forma simples e fácil os tributos e procedimentos que incidem sobre seu negócio e a melhor maneira de organizá-los.
O planejamento tributário estratégico busca orientá-lo sobre as condições atuais, esclarecer dúvidas e questionamentos, e traçar as melhores metas para alcançar os seus objetivos.
Em relação aos tributos e impostos que uma empresa sofre, a ideia é entender a sua incidência e as operações, com isso busca-se pagar o mínimo possível desses tributos, dentro da lei, sem haver riscos a suas atividades.
Por essas e outras questões, é muito importante conhecer as regras tributárias, possibilitando ampliar as áreas de atuação da empresa.
Ademais, um planejamento feito da maneira correta poderá aumentar a lucratividade e maximizar os ganhos, além de reduzir as despesas.
Pode parecer complicado, mas não se preocupe, vamos facilitar para você. Vamos, etapa por etapa!
Mas primeiramente, o que é planejamento tributário?
Planejamento tributário trata-se da gestão voltada ao pagamento de tributos de uma empresa e também o estudo das melhores formas de reduzir legalmente a carga tributária que incidem sobre o empreendimento. O Cumprimento das obrigações fiscais devem ser geridos de maneira organizada.
Dessa forma, divide-se o planejamento tributário em duas categorias: Operacional e Estratégico.
O Planejamento Tributário Operacional é a forma básica, fornecendo procedimentos implantados na empresa para que as exigências legais como o pagamento dos impostos sejam devidamente cumpridas nos prazos previstos.
O Planejamento Estratégico é o enquadramento da empresa no regime tributário mais apropriado visando a redução de custos, além do conhecimento de outras particularidades fiscais, conforme o ramo de atividade, estrutura de capital, localização, modelo de contratação de recursos humanos e outras.
Diferente do que muitos pensam, o planejamento tributário é mais que cumprir obrigações em dia e anotar receitas e despesas em planilhas. Ele trata-se de planejar, analisar, estudar e verificar as melhores oportunidade de tributação que favorecerão o seu negócio.
Por que você precisa planejar?
O planejamento visa diminuir as despesas que as empresas sofrem. Ou seja, diminuir o número de tributos pagos e demais custos que incidem sobre o negócio (isso se chama de elisão fiscal). Aliás, para se chegar a um produto com um preço atrativo é fundamental a redução dos custos relativos aos altos impostos. Vendo nessa situação especifica, existem três rotas para aliviar os altos custos tributários
1 Evitar a cobrança do imposto
Inserir procedimentos que evitam a ocorrência do imposto é uma das características do planejamento. Um dos exemplos são medidas como recusar o pró-labore, para não pagar imposto de renda e INSS sobre ele, angariando somente a retirada dos lucros.
2 Retardar o pagamento
Existe condutas que retardam o pagamento dos tributos sem ocorrer a incidência de multas, essas ações podem servir de grande utilidade para o seu negócio quando você está com pouco capital de giro e precisa de mais dias para buscar fôlego para o seu caixa.
3 Reduzir os valores a serem recolhidos
Resultante da análise criteriosa das regras de cada imposto pago, o planejamento fornece medidas para reduzir possíveis taxas, como é o caso das políticas de incentivo que permitem a redução das alíquotas de determinados impostos.
Assim, vendo todas essas situações, o planejamento tributário se mostra como uma ferramenta de extrema importância para o sucesso das pequenas e medias empresas. Mas por ser uma ferramenta técnica, pode haver dúvidas em relação a sua execução, por isso vamos simplificar o seu processo.
A elaboração do plano tributário
Após juntar os dados da organização e analisá-los sob a ótica jurídica e regime tributário, é hora de entender como a empresa poderá atuar sob esse cenário, minimizando seus gatos com impostos sem burlar leis ou a sua operacionalização.
Dessa forma saberá como o negócio poderá fazer suas compras e vendas gastando o mínimo possível como tributos dentro da legalidade.
Esse procedimento não é simples, óleo fato da complexidade fiscal do Brasil, mas esse planejamento estratégico não é impossível.
Nesta fase você deverá avaliar de forma cuidadosa e criteriosamente os tributos que se aplicam ao seu negócio em relação aos produtos e serviços ofertados, além do regime jurídico escolhido.
Aproveite esse momento para avaliar como os impostos impactam a lucratividade da empresa em relação a seus gastos com compras, vendas e outras transações.
Depois de analisar esse impacto, responda as seguintes perguntas:
-
De que maneira podemos diminuir o peso dos impostos sobre o preço final do produto/serviço?
-
Como encontrar um equilíbrio na precificação trazendo lucro para a empresa e levando preços atrativos para a clientela?
-
Existem vantagens tributárias que podem ser utilizadas pelo negócio?
-
Como se manter em benefícios fiscais como isenções e abonos sem comprometer a operacionalidade da empresa?
-
Essa etapa é muito importante e varia bastante de organização para organização, ok?
Após respondê-las, trave objetos claros em relação a tributação da empresa e as maneiras em que sejam alcançadas.
Determine metas, prazos, cronogramas, pessoal, operações necessárias, cenários, custos com a aplicação do plano, materiais e tudo o mais que for necessário.
Tenha calma e atenção ao fazer esse plano, sem pressa, dessa forma sua empresa terá um material rico e muito útil para os próximos períodos de atividade.
Os benefícios para a saúde financeira das empresas
Um planejamento tributário estratégico é uma ferramenta que, se aplicado de forma correta, poderá reviver a saúde de empresas que estejam passando por crises ou a beira da falência. De tal importância, ela torna-se fundamental para empresas em desenvolvimento.
Se pretende abrir uma empresa, junto com o plano de negócios e estratégias de mercado, o planejamento tributário, por tudo que foi dito até o momento, demonstra-se como um dos documentos que deve manter-se presente desde a inauguração da empresa.
Pelo fato de o Brasil possuir uma carga tributária enorme, estar atento aos valores e quais tributos se pagará (além da reserva de capital destinado a essa obrigação, os meios e o planejamento de pagamento) pode ser um fator de vantagem competitiva perante o mercado e a concorrência.
Um controle estratégico sobre os tributos que irá pagar resulta em: preços menores e competitivos, caixa saudável, capital de giro maior, melhor lucratividade do negócio, entre outros pontos. Por todas essas qualidades e pontos positivos, demonstra-se como fator de impulsionamento a sua aplicação direta nos negócios e na empresa.
Dessa forma, conforme todas as vantagens e pontos explicados neste artigo, você percebe a grande vantagem para as empresas, tornando essa ferramenta um ponto essencial para o sucesso e vitalidade dos negócios.
Conclusão
Talvez seu negócio esteja apenas começando ou, quem sabe, você já seja um empresário há mais tempo. Não importa, se está em busca de informações sobre planejamento tributário, já está dando um grande passo na profissionalização do negócio ao entender sua importância para a saúde financeira.
Não deixe de consultar a visão dos especialistas, pois eles são fundamentais para a realização eficaz do planejamento tributário, um investimento que trará grandes resultados e lucratividade para a sua empresa.
Por isso, conte com a ajuda de profissionais que lhe forneçam suporte e auxilio nessa tarefa complexa e vital para o sucesso, e nunca deixe de buscar informações de qualidades.
O planejamento tributário, sem duvida, é um vetor de transformação e uma ferramenta de impulsionamento empresarial, que leva não somente a redução de impostos, mas também a qualidade e melhoria da saúde financeira das empresas no Brasil.
